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昆明市归国华侨联合会2017年度部门决算

第一部分 昆明市归国华侨联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 昆明市归国华侨联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

侨联工作是党的群众工作的重要组成部分，发挥侨联组织人民团体作用，进一步凝聚侨心、汇集侨智、发挥侨力、维护侨益，促进社会和谐稳定，是侨联组织的重要职能。

（二）2017年度重点工作任务介绍

邀请参加南博会的市侨联海外顾问和侨商会会员，组织市级涉侨部门及基层侨联出访海外有影响、有实力的华侨社团及侨领；加强海外文化交流、加强横纵向侨联联系、加强侨联基层组织建设、侨眷社团活动、贫困侨眷慰问活动、处理侨眷信访、维权事宜，有利于发挥侨联组织人民团体作用，进一步凝聚侨心、汇集侨智、发挥侨力、维护侨益。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市归国华侨联合会2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，事业单位0个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市归国华侨联合会2017年末实有人员编制13人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市归国华侨联合会部门2017年度收入合计3,541,071.60元。其中：财政拨款收入3,541,071.60元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少了16%，主要原因：全市实行厉行节约制度以来，我单位高度重视，在公务接待标准、公务用车管理方面认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，厉行节约措施有力，效果明显。

二、支出决算情况说明

昆明市归国华侨联合会部门2017年度支出合计3,541,071.60元。其中：基本支出2,611,891.60元，占总支出的73.76%；项目支出929,180.00元，占总支出的26.24%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少了16%，主要原因：全市实行厉行节约制度以来，我单位高度重视，在公务接待标准、公务用车管理方面认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，厉行节约措施有力，效果明显。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障昆明市归国华侨联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,611,891.60元，与上年对比减少了8%,主要原因是公务接待标准、公务用车管理方面认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，厉行节约措施有力，效果明显。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.50%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.50% 。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障昆明市归国华侨联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出929,180.00元。与上年对比减少了32.58%,主要原因是根据工作开展需要，减少了出访活动等项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市归国华侨联合会部门2017年度一般公共预算财政拨款支出3,541,071.60元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少了16%，主要原因：全市实行厉行节约制度以来，我单位高度重视，在公务接待标准、公务用车管理方面认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，厉行节约措施有力，效果明显。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出3,338,335.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.27%。一般公共服务（类）支出主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费等；开展宣传、基层调研、参政议政工作，开发新侨创新创业基地、组织侨界群众活动及海外联谊工作、开展维权及信访及扶贫工作；主要用于组织和开展第15届东盟华商会-马来西亚投资贸易洽谈会侨商参会相关工作。其中：

（1）一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）支出2,409,155.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的68%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费等；

（2）一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务支出（项）支出620,030.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.50%。主要用于开展宣传、基层调研、参政议政工作，开发新侨创新创业基地、组织侨界群众活动及海外联谊工作、开展维权及信访及扶贫工作；

（3）一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）支出279,150.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.00%。主要用于组织和开展第15届东盟华商会-马来西亚投资贸易洽谈会侨商参会相关工作；

（4）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.80%。主要用于2016年综合目标管理考核兑现工作；

2.住房保障（类）支出202,736.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.73%。主要用于缴交住房公积金单位应承担部分。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市归国华侨联合会部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为110,000.00元，支出决算为99,028.11元，完成预算的90.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为71,000.00元，完成预算的88.75%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为28,028.11元，完成预算的93.43%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是我单位因业务需要，参加了统战部组织的出访越缅柬文化交流活动；二是贯彻落实公务用车制度改革精神，公务用车数量减少，车辆成本支出降低；三是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待行为。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加99,028.11元，增长10.57%。其中：因公出国（境）费支出决算增加34,143.00元，增长92.64%；公务用车购置及运行费支出决算减少30915.46元，下降100%；公务接待费支出决算增加6239.11元，增长28.63%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：一是2017年，加大对外宣传、交流、招商和合作等工作，非限量管理因公出国（境）团组大多数为交流访问，经费不受限量管理额度控制，因此任务和经费增长较大，由此推高了全市因公出国（境）经费；二是公车改革后，公车全部上交，但单位没有收到上交后反馈的相关手续做账务处理，车辆数量及金额挂账，但没有运行维护费支出。租车经费在"其他交通费用"中体现；三是今年学习贯彻党的十九大精神、创建全国文明城市、全面深化改革等实际工作需要，经费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出71,000.00元，占71.70%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出28,028.11元，占28.30%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出71,000.00元，共安排因公出国（境）团组1个，累计2人次。开展内容包括：为加大对外宣传、交流、招商和合作等工作，出访越老缅开展交流访问与合作。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。原因主要是公车改革后，公车全部上交，但单位没有收到上交后反馈的相关手续做账务处理，车辆数量及金额挂账，但没有运行维护费支出。

3.公务接待费支出28,028.11元。其中：

国内接待费支出28,028.11元（其中：外事接待费支出16,489.96元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待2批次），接待人次198人（其中：外事接待人次83人）。主要用于用于组织和开展第15届东盟华商会-马来西亚投资贸易洽谈会侨商参会相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

昆明市归国华侨联合会部门2017年机关运行经费支出430,958.00元，与上年对比增加了22.55%,主要原因：今年贯彻学习党的十九大精神、创建全国文明城市、深化改革任务等实际工作需要，经费增加。部门机关运行经费主要用于主要包括：办公费、手续费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昆明市归国华侨联合会部门资产总额1,362,921.84元，其中：流动资产413,925.99元，固定资产948,995.85元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加33,189.43元，其中：流动资产增加22,159.43元，固定资产增加11,030.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。

填报说明：　

1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2. 固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋单价+200万元以上大型设备＋其他固定资

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出总额11,030.00元，主要是购买了2台办公用电脑。

政府采购情况表

注：1. 本表反映各部门和单位纳入部门预算范围的各项政府采购预算及支出情况，表中数据取自政府采购信息统计表中“政府采购资金情况表”。

2. 本表“财政性资金”是指纳入预算管理的资金，具体包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、事业收入、经营收入、其他收入等

(四)预算绩效信息

1.绩效工作开展情况。

2017年，我单位认真贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益在预算申报过程中，积极梳理各处室预算项目，细化绩效信息，完善立项依据、项目内容、金额、绩效目标等的精细、系统化、科学化，提高资金的使用效率。在预算执行过程中，我单位紧扣进度，加强资金使用监管，实行资金使用不定期评估制度，对资金使用进度、资金使用应达到的数量、质量、社会效益等指标进行量化，即时查找资金使用中存在的问题，并深入分析原因，提出整改方案，确保资金使用效率。

2.2017年度重点项目绩效自评结果。

根据财政局工作要求，通过自评，我单位认为：在人手有限，工作任务逐年递增的情况下，圆满完成了各项目标任务，自评打分：94分。

评价结果详见网址：http://ql.km.gov.cn/c/2018-09-30/2760956.shtml。

3.存在的问题：一是开展预算绩效管理工作人员系兼职，管理水平有待提高。由于我单位人员编制较少，各人都身兼数职，预算绩效管理工作由财务人员兼职进行，加上预算绩效管理工作开展时间较短，缺乏系统的培训，对工作重点把握不到位，预算绩效管理工作水平十分有限。二是评价指标体系需要进一步完善。因我单位工作主要面向归侨侨眷，与各政府部门职能有较大差异，支出项目也大为不同，虽然有评价的共性指标，但绩效有些指标无法与实际工作紧密结合，特别是一些临时性、突发性工作，根本无法量化，不能满足目前工作开展需要。

4.下一步打算：一是加强人员培训。借市财政提供学习培训机会，加大对单位参与绩效评价的人员培训力度，充实业务知识；二是积极完善运用绩效评价结果。进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

5.建议：一是建议加强个性指标的建设，特别是针对群团组织、民主党派工作设立个性化指标；二是建议市财政局进一步加强对预算单位绩效管理工作的培训与指导。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政当年拨付资金。

二、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：是保障群众团体正常运转，支持群众团体履行职能，开展日常工作的基本支出。

四、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）：是保障群众团体为单独设置项级科目的专门性管理工作的项目支出。如开展扶贫工作、宣传调研工作、海外联谊工作、基层侨联工作、联络工作等支出。

五、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：除上述项目外，开展其他群众团体事务方面专门性工作任务的项目支出。如首届侨胞日主题活动、赴香港举办推介活动等支出。

六、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：除上述项目外的项目支出。

七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及在职职工缴存的长期住房储金。该政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，支出预算已执行但尚未完成或因故未执行，下年需按原用途继续使用的资金。

九、基本支出：指预算单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务而持续发生的支出。

十一、“三公”经费：是指财政拨款支出安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费、公务接待费这三项经费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

昆明市归国华侨联合会

2018年9月18日

监督索引号53010000177101111

附件1：2017年度部门决算表（市侨联）20180918114714020

附件2：昆明市归国华侨联合会昆明市财政支出项目绩效评价自评报告